1. Серые риски параллельной реальности: объясняем, что есть что.
✅️ Параллельный импорт означает ввоз товаров без разрешения производителя, но с соблюдением российских таможенных правил.
Имеется в виду ситуация, когда изначально товар произведен для других рынков или продан в третьи страны, а затем российский импортер покупает товар не у производителя, а у покупателя или другого посредника.
❌️ Серый импорт — это ввоз товаров с нарушением таможенных правил, неполной уплатой таможенных платежей или занижением таможенной стоимости.
2. В чем заключается проблема для добросовестных импортеров:
В досанкционную эру параллельный импорт был под таким же запретом, как и серые схемы. Сейчас банки столкнулись с неопределенностью: параллельный импорт разрешен, а финансовые операции, обеспечивающие его, по-прежнему могут расцениваться как сомнительные.
❗️Росфинмониторингом постоянно ведется работа по разграничению разрешенного параллельного импорта от злоупотребления и операций по выводу средств за рубеж.
Если при осуществлении импорта происходит ломка платежей (смена назначений платежа), то к этой ситуации надо готовиться заранее: иметь чёткое и прозрачное обоснование, согласовывать ситуацию заранее с кредитной организацией и уметь показать соответствие бизнес целей такой подмены текущим объективным ограничениям.
3. Почему серые схемы похожи на параллельный импорт:
На текущий момент предприниматели сформировали (под шумок появившейся возможности) два канала незаконного вывода средств за рубеж:
— авансирование импорта товаров,
— импорт через страны Таможенного союза.
Суть этих схем заключается в том, создается формальный документооборот между резидентом и нерезидентом. Далее российская компания перечисляет предоплату иностранному контрагенту, но сам товар не ввозится в страну либо поставляется совсем не то, что указано в документах.
Например, по документам проходит большая партия товара, чем фактически отгружается (завышение стоимости), или вообще не отгружается, или отгружается не тот товар, ненадлежащего качества и прочее.
4. Зачем это импортерам:
Учитывая, что в настоящее время не установлен предельный размер денежных средств, которые могут быть переведены за рубеж за приобретенные товары по параллельному импорту, некоторые предприниматели могут, достигнув договоренности с контрагентами, выводить часть денежных средств под видом закупок с использованием аффилированных структур за рубежом, в том числе путем завышения цен на приобретаемые товары или поставляя их в меньшем объеме.
5. Как можно обезопасить себя:
Признаки, по которым параллельный импорт можно отличить от сомнительной операции, будут заключаться в проверке российского импортера и поставщика-нерезидента. Здесь применяются всем известные критерии «технических» компаний, фирм-однодневок и прочее. Кроме того, всегда учитывается номенклатура предполагаемого к импорту товара.
В этой связи, первое, что должно быть в идеальном состоянии — это конечно качество ваших документов по сделке.
Если есть то, что может подтвердить законность сделки и это можно проверить здесь и за рубежом, то проблем не должно быть. Вы должны быть готовы представить в банк весь объем необходимых документов и понимать, что рассматривать их будут в индивидуальном порядке.
Если у вас есть вопросы, звоните или пишите нам!
Наши специалисты по санкционному комплаенсу и таможенному законодательству проконсультируют вас по всем имеющимся вопросам, проведут анализ текущих импортно-экспортных потоков и предложат варианты по оптимизации имеющихся рисков.
Наши контакты:
+7 (911) 925-66-88 (WA | TG)
INFO@KURBALOV.RU
✅️ Параллельный импорт означает ввоз товаров без разрешения производителя, но с соблюдением российских таможенных правил.
Имеется в виду ситуация, когда изначально товар произведен для других рынков или продан в третьи страны, а затем российский импортер покупает товар не у производителя, а у покупателя или другого посредника.
❌️ Серый импорт — это ввоз товаров с нарушением таможенных правил, неполной уплатой таможенных платежей или занижением таможенной стоимости.
2. В чем заключается проблема для добросовестных импортеров:
В досанкционную эру параллельный импорт был под таким же запретом, как и серые схемы. Сейчас банки столкнулись с неопределенностью: параллельный импорт разрешен, а финансовые операции, обеспечивающие его, по-прежнему могут расцениваться как сомнительные.
❗️Росфинмониторингом постоянно ведется работа по разграничению разрешенного параллельного импорта от злоупотребления и операций по выводу средств за рубеж.
Если при осуществлении импорта происходит ломка платежей (смена назначений платежа), то к этой ситуации надо готовиться заранее: иметь чёткое и прозрачное обоснование, согласовывать ситуацию заранее с кредитной организацией и уметь показать соответствие бизнес целей такой подмены текущим объективным ограничениям.
3. Почему серые схемы похожи на параллельный импорт:
На текущий момент предприниматели сформировали (под шумок появившейся возможности) два канала незаконного вывода средств за рубеж:
— авансирование импорта товаров,
— импорт через страны Таможенного союза.
Суть этих схем заключается в том, создается формальный документооборот между резидентом и нерезидентом. Далее российская компания перечисляет предоплату иностранному контрагенту, но сам товар не ввозится в страну либо поставляется совсем не то, что указано в документах.
Например, по документам проходит большая партия товара, чем фактически отгружается (завышение стоимости), или вообще не отгружается, или отгружается не тот товар, ненадлежащего качества и прочее.
4. Зачем это импортерам:
Учитывая, что в настоящее время не установлен предельный размер денежных средств, которые могут быть переведены за рубеж за приобретенные товары по параллельному импорту, некоторые предприниматели могут, достигнув договоренности с контрагентами, выводить часть денежных средств под видом закупок с использованием аффилированных структур за рубежом, в том числе путем завышения цен на приобретаемые товары или поставляя их в меньшем объеме.
5. Как можно обезопасить себя:
Признаки, по которым параллельный импорт можно отличить от сомнительной операции, будут заключаться в проверке российского импортера и поставщика-нерезидента. Здесь применяются всем известные критерии «технических» компаний, фирм-однодневок и прочее. Кроме того, всегда учитывается номенклатура предполагаемого к импорту товара.
В этой связи, первое, что должно быть в идеальном состоянии — это конечно качество ваших документов по сделке.
Если есть то, что может подтвердить законность сделки и это можно проверить здесь и за рубежом, то проблем не должно быть. Вы должны быть готовы представить в банк весь объем необходимых документов и понимать, что рассматривать их будут в индивидуальном порядке.
Если у вас есть вопросы, звоните или пишите нам!
Наши специалисты по санкционному комплаенсу и таможенному законодательству проконсультируют вас по всем имеющимся вопросам, проведут анализ текущих импортно-экспортных потоков и предложат варианты по оптимизации имеющихся рисков.
Наши контакты:
+7 (911) 925-66-88 (WA | TG)
INFO@KURBALOV.RU